如何使用承兑汇票融资

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【摘要】银行承兑汇票是由付款人委托银行开据的一种远期支付票据,票据到期银行具有见票即付的义务。

  xishi喜氏电子  ·  2019-07-23 16:03
如何使用承兑汇票融资 - 金评媒
作者: xishi喜氏电子   

银行承兑汇票是由付款人委托银行开据的一种远期支付票据,票据到期银行具有见票即付的义务。简单地说,银行承兑汇票就是一种支付结算工具,是一种有价证券。那它进行融资是再普通不过了,银行承兑汇票融资方式有两种:

01

买方融资

前提必须是信誉好、被银行认可的企业,当其短期资金不足时,可以向银行申请开出银行承兑汇票用以支付货款。实质上就是买方企业节省了现金流的支出,融到了一笔期限为交易日到汇票到期日的资金,解决了企业资金流动不开的燃眉之急。

如果企业申请银行为其开出差额保证金银行承兑汇票,这里需要了解一下差额承兑汇票,它是指通过银行开出的承兑汇票的金额,和银行实收保证金金额有差额(即非100%保证金额度)。

如存入银行500元,开出1000元银行承兑汇票。由于一般来说银行承兑汇票代表银行信用,那么对于企业而言其实是一种杠杆效应。如50%保证金银行承兑汇票,则企业将自己的信用通过银行放大了1倍,即实现了融资目的。

02

卖方融资

贴现,贴现是指银行承兑汇票的持票人在汇票到期日前,为了取得资金,贴付一定利息将票据权利转让给银行的票据行为,是银行向持票人融通资金的一种方式。卖方收到银行承兑票据后若遇资金短缺,可持票向银行申请贴现,及时补充流动资金。

另外,还有背书转让,它是指收款人以转让票据权利为目的在汇票上签章并作必要的记载所作的一种附属票据行为。企业在收到银行承兑汇票后在票据到期日之前可以背书转让,将银行承兑汇票背书转让给给付对价的下一家企业,这也实现了票据的信用货币功能。

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